ПОЛИКОНТ - 3.317
дата: 10-02-2007

[отпечатай]

I. Модул “Счетоводство“

Във връзка с новия ЗДДС и ППЗДДС, които са в сила от 1.1.2007 г. в модул „Счетоводство“ са направени следните промени:

1. Нов тип и размер на полето „Номер на документ“ в счетоводния дневник

Полето „Номер на документ“ от счетоводния дневник е преобразувано от цифрово в буквено-цифрово. В него вече може да се въвеждат и символи, различни от цифри. Размерът на полето е увеличен на 20 знака.

2. Промени в списъка на документите

Новите видове документи и техните кодове, които могат да се включват в дневниците за ДДС, съгласно ППЗДДС са:

  • 01 Фактура

  • 02 Дебитно известие

  • 03 Кредитно известие

  • 07 Митническа декларация/митнически документ, удостоверяващ приключването на митническите формалности

  • 09 Протокол или друг документ

За дневника на продажбите са предвидени още два документа:

  • 81 Отчет за извършените продажби

  • 82 Отчет за извършените продажби при специален ред на облагане

За да се изпълнят изискванията на ППЗДДС в ПОЛИКОНТ са направени следните изменения:

Променени са имената на документи 101, 111, 201, 211, В тях текстът „Опростена фактура“ е заменен с „Фактура“.

Добавени са служебни документи 110 „Отчет за прод. при спец.ред“ и 120 „А Очет за прод. при спец.ред“.

В описанието на всеки документ е добавена ново поле „ДДС 2007“. То съдържа кода, с който съответният документ ще бъде включен в дневниците по ДДС след 1.1.2007. Извършено е автоматично попълване на полето за съществуващите документи.

3. Промени в списъка на сделките

Към списъка се добавят следните нови типове сделки:

за дневника на продажбите:

  • 11 Облагаема – 7%

  • 12 Облагаема – 0%

  • 13 Дист.продажби на терит.на стр.

  • 14 Вътреобщностни доставки – 0%

  • 15 Доставка като посредник в ТОП

  • 16 Вътреобщностно придобиване 20%

  • 17 Доставки по чл.82, ал.2-4

  • 18 Услуги чл.21, ал.3, чл.22-24 в др. страна

  • 19 Доставки по чл.69,ал.2, дист.прод.

  • 20 Освободени ВОД

  • 21 Освободени чл.21,ал.3, чл.22-24

  • 22 Дост. чл.140,146,ал.1, 173,ал.1-2

за дневника на покупките

  • 23 Годишна корекция

  • 24 Придоб. на стоки от поср. в ТОП

    Променени са имената на сделки 6, 7 и 8. В тях вече освен сделки и внос са включени и вътрешнообщностните придобивания съответно без данъчен кредит, с частичен или с пълен данъчен кредит.

ПОЛИКОНТ е настроен така, че ще показва валидния списък сделки за съответния данъчен период ( до 2007 г. или след 2007 г.) .В общия случай сделките съответстват на колоните в дневниците за покупки и продажби. Има няколко изключения в дневника на продажбите, при които една колона натрупва стойностите на повече от един тип сделка.

4. Промени в описанието на ДДС периодите

Припомняме, че описанието на ДДС периодите може да бъде разглеждано и променяно от „ДДС/ ДДС периоди“.

Вече има три полета, в които може да се записва данъкът за възстановяване: „ДДС за възст. 45“ ( в 45-дневен срок), „ДДС възст. 30 (3)“ ( в 30 дневен срок, съгласно чл.92, ал.3) и „ДДС възст. 30 (4)“ ( в 30 дневен срок, съгласно чл.92, ал.4).

За изчисляването на коефициента по чл. 73, ал. 5 и определянето на годишната корекция са добавени следните полета: „Общо продажби - дан. основа“, „Облагаеми продажби – данъчна основа“ и „Данък с право на частичен данъчен кредит“. Ако стойността на поле „Запазване?“ е „Н“ при всяко изчисляване на декларацията за ДДС тези полета ще се попълват автоматично. Ако „Запазване?“ е равно на „Д“, програмата няма да променя тяхната стойност и винаги ще използва това, което е въведено от оператора. Ако фирмата Ви е регистрирана по ДДС преди 1.1.2006 Вие трябва да попълните горните полета за данъчните периоди през 2006 г.

При изчисляването на годишната корекция има следната особеност – нормално ПОЛИКОНТ ще очаква документ, в който е отразена годишната корекция. Ако такъв документ не се открие, програмата ще изчисли сама годишната корекция и ще отбележи получената декларация по ДДС със „***“. В този случай Вие можете да използвате информацията от тази предварителна декларация за да създадете и контирате документа за годишна корекция.

Направена е промяна в начина на работа с данните за лицето, което подава декларацията за ДДС. Това лице вече трябва да се избира от списъка на длъжностните лица към фирмата ( „Настройки/ Длъжностни лица“.) Добре е за избраното лице да са попълнени и данните от неговото досие (ЕГН, адрес и т.н.). След избирането на лицето е необходимо да се уточни неговата роля, от гледна точка на НАП – поле „КЛ“ ( код на лицето). Това поле може да съдържа следните стойности (латиница, главни букви) :

А – лицето, подаващо декларацията е пълномощник

R – лицето, подаващо декларацията, е представляващ

5. Кратка инструкция за работа

Разбира се, трябва да се запознаете със ЗДДС и с правилника за приложението му. След това трябва да прегледате осчетоводяванията, които имат отношение към ДДС и да изберете подходящите видове сделки. Като трета стъпка трябва да се прегледа описанието на ДДС периода за 1.2007 и да се проверят данните за лицето, което ще подава декларацията.

Ако Вашата фирма е регистрирана преди 1.1.2006 програмата ще използва данните от полета „Общо продажби – дан. основа“ , Облагаеми продажби – данъчна основа“ за цялата 2006 за да определи коефициента по чл.73, ал.5 ЗДДС. Те трябва да бъдат попълнени от Вас. От 1.2007 тези полета ще се попълват автоматично.

Ако трябва да Ви се възстановява данък, попълнете съответното поле „Данък за възстановяване ...“ преди изработването на декларацията по ДДС.

В работата с дневниците няма промяна освен, че след 1.1.2007 г. те имат нов формат. Печатните образи на новите дневници вече не се събират на лист с формат А4. Към дневниците сме добавили сумарен ред въпреки, че в съответните приложения към ППЗДДС няма такъв ред.

Декларацията за ДДС вече има само печатен образ.

VIES декларацията и съответния файл ще бъдат готови при следващата актуализация. С нея ще получите и новите тестове за проверка на документите по ДДС.

II. Отстранени грешки и извършени подобрения

  • Отстранена е грешка при изготвяне на файла empl2000.txt за самоосигуряващите се лица за периодите след 01.2007. Грешката се състоеше в неправилно формиране на полето за дните с осигурителен стаж.

  • Във формата за допълнителния персонал („НОИ“/“Данни за осигурените лица“/“Доп.персонал“) за периодите след 01.2007 са добавени две нови полета: „ДОД“ и „Болн.Р с БВ“ (дни във временна неработоспособност за сметка на работодателя с брутно възнаграждение). Те се използват при изготвяне на данните за Декларация 1 на допълнителния персонал.